令和4年度 ITパスポート試験 問29
ストラテジ／法務マネーロンダリングの対策に関する記述として，最も適切なものはどれか。
出典：令和4年度 ITパスポート試験 問29
- ア金融取引に当たり，口座開設時の取引目的や本人確認を徹底し，資金の出所が疑わしい取引かどうかを監視する。
- イ紙幣の印刷に当たり，コピー機では再現困難な文字や線，傾けることによって絵が浮かび上がるホログラムなどの技術を用いて，複製を困難にする。
- ウ税金の徴収に当たり，外国にある子会社の利益を本国の親会社に配当されたものとみなして，本国で課税する。
- エ投資に当たり，安全性や収益性などの特徴が異なる複数の金融商品を組み合わせることによって，一つの事象によって損失が大きくなるリスクを抑える。
正解：ア
解説
マネーロンダリング（資金洗浄）は，犯罪などで得た不正な資金を，金融機関を通じた取引などによって出所が分からないようにし，正当な資金のように見せかける行為です。対策としては，金融機関が口座開設時に取引目的や本人確認を徹底し，資金の出所が疑わしい取引を監視して当局に届け出ることなどが行われます。
選択肢ごとの解説
- ア正しい。本人確認の徹底と疑わしい取引の監視は，マネーロンダリング対策として適切です。
- イ誤り。これは紙幣の偽造防止対策に関する記述です。
- ウ誤り。これは，タックスヘイブン対策税制（外国子会社合算税制）に関する記述です。
- エ誤り。これは，分散投資によるリスク低減の記述です。